АГРООСВІТА	БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ Електронний підручник
Головна Теоретичні відомості Практичні Глосарій Додатки Навчальна програма Список використаних джерел Укладач	12. ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ З ІНОЗЕМНОЮ ВАЛЮТОЮ
	12.4. Торговельні поточні операції уповноважених банків в іноземній валюті Торгівля валютою на території України юридичними особами здійснюється через уповноважені банки, виключно на міжбанківському валютному ринку. Суб'єкти міжбанківського валютного ринку (НБУ; уповноважені банки; уповноважені фінансові установи, що отримали ліцензію НБУ) мають право купувати іноземну валюту для власних потреб та за дорученням клієнтів. Куплена клієнтом валюта має бути використана на зазначені в заявці цілі протягом 5-ти банківських днів (рис.4.1). До заявок прикладаються копії документів про статус юридичної особи, контрактів, що підтверджують суму та строки платежів, вантажні митні декларації, довідки фіскальної служби. Рис. 4.1. Заявки клієнтів та цілі використання валюти Виконати заявки клієнта на купівлю-продаж валюти банк може такими способами (схема 4.1). Схема 4.1. Виконання заявок клієнтів на купівлю-продаж валюти уповноваженим банком Усі валютні операції з валютами першої групи Класифікатора іноземних валют та операцій з купівлі-продажу безготівкових валют за гривні здійснюються суб'єктами міжбанківського валютного ринку у визначений проміжок часу (торговельна сесія), що встановлюється НБУ. Заявка на участь у торговельній сесії має подаватися НБУ у день проведення сесії до її початку. Уповноваженому банку забороняється брати участь у торговельній сесії без отримання підтвердження НБУ про прийняття заявки, одночасно як продавцю і покупцю тієї ж самої валюти, а також перевищувати зазначений у заявці обсяг купівлі іноземних валют. Заявки клієнтів на купівлю-продаж безготівкової валюти надходять до операційного відділу уповноваженого банку, де перевіряються, а потім у валютний відділ. Визначивши, які заявки повинні виконуватися, дилери валютного відділу укладають конверсійні угоди з іншими уповноваженими банками. Протягом того ж дня банки відправляють один одному підтвердження основних умов конверсійної угоди (схема 4.1). У практиці функціонування валютних ринків використовують касові і строкові типи валютних угод. До касових валютних угод відносять угоди: • "тод" (поставка валюти здійснюється сьогодні); • "том" (наступного робочого дня); • "спот" (на 2 день з дня укладення угоди) становлять 60 % від загального обсягу міжбанківського ринку. Угоди "спот" можуть укладатися за телефоном, факсом або на валютній біржі, а розрахунки здійснюються банківськими переказами електронною поштою. У міжнародній практиці використовують електронну систему SWIFT. До строкових валютних угод відносять угоди • Форвард • Своп • Опціон (https://www.youtube.com/watch?v=QCmHFIY0a4w) – Якщо опціон дає право продажу визначеної валюти, то це – опціон ПУТ. – Під час надання права купівлі валюти – опціон КОЛЛ за даною валютою. • Ф'ючерсний контракт – угода між сторонами про майбутню поставку валюти. Закон України «Про порядок здійснення розрахунків у інвалюті» передбачає, що виручка резидентів в інвалюті підлягає зарахуванню на їхні банківські рахунки в інвалюті в уповноважених банках у строки виплати заборгованостей, вказані в контрактах, але не пізніше 180 днів від дати митного оформлення продукції, що експортується, а в разі експорту робіт - з моменту підписання документа, який свідчить про виконання робіт. Імпортні операції резидентів, які здійснюються на умовах відстрочки поставки, в разі, коли така відстрочка перевищує 180 днів з моменту здійснення авансового платежу чи виставлення векселя на користь постачальника імпортованої продукції, потребують індивідуальної ліцензії НБУ. Резиденти, які купують валюту через уповноважені банки для забезпечення виконання зобов'язань перед нерезидентами, зобов'язані здійснювати перерахунок даних сум протягом 5 днів з моменту зарахування на валютні рахунки резидентів. Порушення вказаних строків передбачає стягнення пені за кожний день прострочення в розмірі 0,3 % від суми неотриманої виручки (митної вартості недопоставленої продукції) в інвалюті, перерахованій в грошову одиницю України за валютним курсом на день виникнення заборгованості. У разі порушення резидентами цих строків, придбана валюта продається уповноваженими банками протягом 5 днів на міжбанківському валютному ринку України. При цьому позитивна курсова різниця щоквартально направляється в Держбюджет, а негативна – відноситься на результати господарської діяльності резидента. Питання для самоконтролю 1. Розкрийте зміст конверсійних валютних операцій. 2. Які операції в іноземній валюті належать до касових торговельних? 3. Які операції в іноземній валюті належать до строкових торговельних?
	Попередня тема	На початок	Наступна тема