БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ

Електронний підручник

Головна

Теоретичні відомості

Лабораторні та практичні роботи

Тести

Додатки

Список використаних джерел

7.1. ПРАКТИЧНА РОБОТА

Кредитні операції банку

Мета. Закріпити теоретичні знання практичними навичками з обліку кредитних операцій та формування кредитного договору

Матеріали та обладнання

1. Бланк Кредитного договору.

2. Бланк Договору застави.

3. Вихідні дані.

4. Лічильна техніка.

Завдання

1. Оформити Кредитний договір.

2. Оформити Договір застави.

3. Розрахувати розмір щомісячних та щоквартальних внесків за наданими кредитами, побудувати графік погашення кредиту.

Вихідні дані:

1. Для оформлення Кредитного договору: м. Шепетівка 01 січня 2010 року Акціонерний банк «Фаворит» в особі голови правління Назарчука О.Д., що діє на підставі Статуту Банку і ПП Іванов в особі директора Іванова І.С. уклали договір про те, що Банк надає підприємству довгостроковий кредит, на розширення торгівельної діяльності, у сумі 300 000 грн під 15% річних строком на 10 років. Підприємство зобов’язується закінчити цей захід до 01.01.2013 року і повернути кошти до 01.01.2020 року. Повернення кредиту здійснюється Підприємством з розрахункового рахунку № 12233445566778 у Шепетівській філії Акціонерного банку «Мрія» платіжним дорученням на кореспондентський рахунок Банку № 21324354657600. Під час порушення терміну повернення позики і нарахованих за неї відсотків Підприємство платить Банкові 20 % на суму не поверненої заборгованості. Кредит надається під забезпечення нерухомого майна. У випадку порушення п.2.6 Банком скеровується на відчуження майна, яке було надане під заставу. У випадку виникнення необхідності Підприємство може надати Банку відомості про використання коштів. Юридичні адреси: Заставоутримувач – Хмельницька обл., м. Шепетівка, Пр. Миру, 15/2; Заставодавець – Хмельницька обл., м. Шепетівка, вул. Карла Маркса, 100.

2. Для оформлення Договору застави: м. Шепетівка 01 січня 2010 року Акціонерний банк «Фаворит» в особі голови правління Назарчука О.Д., що діє на підставі Статуту Банку і ПП Іванов в особі директора Іванова І.С. уклали договір про наступне: Заставодавець передає в заставу Заставоутримачеві належне йому на праві власності нерухоме майно, а саме магазин «Сонечко», як забезпечення за виданим кредитним договором № 0153 від 01.01.2010 року. Майно належить Заставодавцеві на підставі свідоцтва про право власності № 1101 від 01.02.1995 р., також правом користування стає 20 соток землі, на якій розташовано нерухоме майно. Акт про постійне користування землею від 01.02.1995 р. Заставлене майно знаходиться у м. Шепетівці. Узгоджена сторонами вартість майна 350 000 грн, строк виконання зобов'язання встановлено до 2020 року. У разі порушення п.8 Заставодавець сплачує штраф у розмірі 20% від вартості майна. Юридичні адреси: Заставоутримувач – Хмельницька обл., м. Шепетівка, Пр. Миру, 15/2; Заставодавець – Хмельницька обл., м. Шепетівка вул., Карла Маркса, 100.

3. Задача 1

Споживчий кредит на сум 30 тис. грн. надано терміном на 6 місяців за наступними умовами: процентна ставка 17% річних.

Кредитне супроводження та страхування фінансових ризиків:

• 0,96 % комісійних від початкової суми кредиту щомісячно;

• 3% разової комісії за весь період користування кредитом;

• 5 грн за оформлення кредитної справи та 10 грн за касове обслуговування.

Погашення кредиту повинно здійснюватися рівними строковими внесками щомісяця. Необхідно визначити розмір щомісячних внесків та побудувати графік погашення боргу. Вказати, яка буде вартість кредиту за ефективною ставкою простих процентів.

4. Задача 2

Кредит//а суму 6000 грн. відкрито на 2 роки за ставкою 20% річних. Погашення кредиту повинно здійснюватись рівними строковими внесками щоквартально.

Визначити розмір щоквартальних внесків.

Методика виконання

За вихідними даними оформити Кредитний договір та Договір застави.

Для розрахунку суми нарахованих процентів необхідно використати формулу:

I = ,

де I – загальна сума нарахованих процентів,

D – сума основного боргу за кредитом,

p – кількість разів на рік, протягом яких здійснюються внески рівних частин основного боргу в погашення кредиту,

g – процентна ставка за кредит,

n – термін кредиту (роки).

На основі проведених розрахунків у Задачі 1 побудувати Графік погашення кредиту за формою:

Місяць	Початковий баланс боргу	Сума погашення кредиту	Сума нарахованих процентів	Сума нарахованих комісійних	Щомісячна виплата	Кінцевий баланс боргу
Разом	Х					Х

Для визначення вартості кредиту за ефективною ставкою простих процентів (ie) скористатися формулою:

,

де (I+Km) – загальна сума нарахованих процентів, комісійних та інших виплат банкe за кредитом,

P – сума основного боргу за кредитом (тіло кредиту),

n, t – строк кредитування, відповідно, у роках чи днях,

К – кількість днів у році.

Розмір щоквартальних внесків визначається за формулою:

де R – розмір однакових строкових виплат.

Питання для самоконтролю

1. Що таке кредит та які є види кредитів.?

2. Які функції виконує банківський кредит?

3. Основні принципи кредитування.

Під час виконання практичної роботи необхідно вміти: оформляти Кредитний договір та Договір застави та вміти складати бухгалтерські проведення за змістом кредитних операцій

Завдання додому. Повторити тему 7.

Додаток до практичної роботи 7.1 №1

Додаток до практичної роботи 7.1№2

Попередня тема

На початок

Наступна тема