БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ Електронний підручник
Головна Теоретичні відомості Лабораторні та практичні роботи Тести Додатки Список використаних джерел	5 ПРАКТИЧНА РОБОТА
	Документальне оформлення руху готівки в касі банку Мета. Закріпити теоретичні знання практичними навичками оформлення документів з руху готівки в операційній касі Обладнання. 1. Бланк Розрахунку встановлення ліміту залишку готівки в касі. 2. Бланк заяви на переказ готівки. 3. Бланк грошового чека. 4. Довідка касира прибуткової каси про суми прийнятих грошей і кількість документів, що надійшли в касу, по яких було видано квитанції про приймання готівки та довідка касира видаткової каси про суми виданих грошей і отриманої під звіт 5. Бланк Зведеної довідки про касові обороти 6. Лічильна техніка. Завдання: 1. Розрахувати залишок ліміту готівки в касі. 2. Заповнити Заяву на переказ готівки. 3. Оформи Грошовий чек. 4. Заповнити прибуткові і видаткові довідки касира. 5. Заповнити Зведену довідку про касові обороти. Вихідні дані: А) для обчислення ліміту залишку готівки в касі: виручка (надходження до кас, крім, сум, що одержані з банків) СТОВ «Мрія» у липні становила 11207,00 грн., у серпні - 9750,00 грн., у вересні – 11250,00 грн. Кількість робочих днів у липні 22, серпні 21, вересні 22. Керівник Іванов П.П., головний бухгалтер Петров І.І. Б) для заповнення заяви на переказ готівки: СТОВ «Аріс», зі свого рахунку 35264738596758 у Промінвестбанку у м. Вінниці (код банку 453267), переказує готівку у сумі 12 000 грн. за флористичну продукцію (без ПДВ) ПП Оніщуку А.Г. на поточний рахунок 36574867362509 у Приватбанку у м. Києві код банку 465003. В) для заповнення грошового чека: 30 вересня 2010 року при пред’явленні грошового чека касир Іванова О.С. у відділенні Приватбанку із поточного рахунку 23153474567904 отримує кошти для виплати заробітної плати працівникам підприємства за вересень місяць у сумі 123 456 грн., разом із пред’явленням грошового чека касир пред’являє паспорт серія НВ 301120 виданий Шепетівським МРВУ МВСУ 29.12.95 р. та ідентифікаційний код 26473615980576. Г) для заповнення довідки касира прибуткової каси про суми прийнятих грошей і кількість поступлених в касу грошових документів, по яких було видано квитанції про прийом готівки: касир-операціоніст Ващенко О.Л., кількість усіх документів, що надійшли до каси (Заява на переказ готівки, Розрахунки на сплату платежів та ін..) 63 на суму 135 000 грн.. Д) для заповнення довідки каси про суми виданих грошей і отриманої суми під звіт: касир-операціоніст Ващенко О.Л., кількість документів по яких було видано кошти (Грошовий чек, Заява на видачу готівки та ін..) 18 на суму 135 000 грн. Зведену довідку про касові обороти заповнити на основі даних зазначених у довідці касира прибуткової каси про суми прийнятих грошей і кількість поступлених в касу грошових документів, по яких було видано квитанції про прийом готівки та довідці касира про суми виданих грошей і отриманої суми під звіт. Дані , що не зазначені заповнити самостійно. Методика виконання За вихідними даними оформити первинні документи з руху готівки в касі банку та довідки операційної каси банку. Питання для самоконтролю 1. Перелічіть документи, якими оформляється прибуткові і видаткові операції в касі банку. 2. Які реквізити є обов’язковими при заповненні первинних документів? 3. Якими основними нормативними документами керуються банківські установи при здійснення своєї діяльності? При виконанні практичної роботи необхідно вміти: складати документи щодо надходження та вибуття готівки з каси банку; знати: в якому порядку заповнюються документи про рух готівки в касі. Завдання додому. Повторити тему 5.
	Попередня тема	На початок	Наступна тема