БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ Електронний підручник
Головна Теоретичні відомості Лабораторні та практичні роботи Тести Додатки Список використаних джерел	4 ПРАКТИЧНА РОБОТА
	Порядок здійснення безготівкових розрахунків і оформлення платіжних документів. Обробка платіжних документів і відображення їх на рахунках клієнтів, складання виписок банку за рахунками клієнтів Мета: навчитися механізму відкриття та ведення поточних рахунків, засвоєння механізму здійснення безготівкових розрахунків різними платіжними інструментами. Матеріально-технічне оснащення робочого місця: інструкційна картка, бланк заяви на відкриття поточного рахунка (посилання на інтернет-ресурс №9), бланк платіжного доручення (посилання на інтернет-ресурс №5), бланк платіжної вимоги-доручення (посилання на інтернет-ресурс №6), бланк чека (посилання на інтернет-ресурс №7), бланк заяви на відкриття акредитиву (посилання на інтернет-ресурс №8). Зміст і послідовність виконання завдань: Завдання 1 Оформити заяву на відкриття рахунка в АТ Укрексімбанк юридичній особі за такими даними: Підприємство: Товариство з обмеженою відповідальністю „Фінансист” (ТзОВ „Фінансист”) Код за ЄДРПОУ: 31541884 Юридична адреса: Рівненська обл., Рівненський р-н, с. Дядьковичі, вул. Млинівська, 55а Адреса: м. Рівне, вул. Коперніка, 44а Поточний рахунок: 26001305251301 Завдання 2 На поточний рахунок ТзОВ «Фінансист» надійшла попередня оплата за товари згідно з рахунком №36 від ТОВ «Тріанекс» в сумі 300000 грн. Вихідні дані: Підприємство: Товариство з обмеженою відповідальністю „Фінансист” (ТзОВ „Фінансист”) Код за ЄДРПОУ: 31541884 Юридична адреса: Рівненська обл., Рівненський р-н, с. Дядьковичі, вул. Млинівська, 55а Адреса: м. Рівне, вул. Коперніка, 44а Поточний рахунок: 26001305251301 Підприємство: Товариство з обмеженою відповідальністю «Тріанекс» (ТзОВ «Тріанекс») Код за ЄДРПОУ: 22557008 Адреса: м. Рівне, вул. Кн. Ольги, 27а, о. 137 Банк: Укрсоцбанк МФО: 333012 Поточний рахунок: 26001812561201 Оформити розрахунковий чек – гіперпосилання на пункт 4.2.3. Завдання 3 ТзОВ «Фінансист» здійснило оплату за зерно СВК «Мир» платіжним дорученням № 1 на суму 53 450 грн, зокрема ПДВ – 8908 грн, згідно з договором № 715-3 від 8.11.2014 р. Вихідні дані: Підприємство: Сільськогосподарський виробничий кооператив «Мир» (СВК «Мир») Код за ЄДРПОУ: 13995289 Банк: РФ КБ «Західінкомбанк» МФО: 333614 Поточний рахунок: 26002301856401 Оформити платіжне доручення – гіперпосилання на пункт 4.2.1 Завдання 4 ТзОВ «Фінансист» оформило платіжну вимогу-доручення № 1 на ТОВ «Тріанекс» в сумі 41720 грн, зокрема ПДВ згідно з договором № 423 від 7.11.2014 р. з метою одержати від них заборгованість за запасні частини. Підприємство: Товариство з обмеженою відповідальністю «Тріанекс» (ТзОВ «Тріанекс») Код за ЄДРПОУ: 22557008 Адреса: м. Рівне, вул. Кн. Ольги, 27а, о. 137 Банк: Укрсоцбанк МФО: 333012 Поточний рахунок: 26001812561201 Оформити платіжну вимогу-доручення – гіперпосилання на пункт 4.2.2. Завдання 5 ТзОВ «Фінансист» оформило заяву на відкриття покритого безвідкличного акредитива на ТОВ «Тріанекс» в сумі 56900 грн. в т. ч. ПДВ згідно з договором № 47-А з метою оплатити паливно-мастильні матеріали. Виконуючим банком виступить «Укрсоцбанк». Акредитив буде направлений до виконуючого банку електронною поштою і виконаний за рахунок коштів платника, депонованих у виконуючому банку. Платіж буде здійснено проти представлення податкової накладної та сертифіката якості. Оформити заяву на відкриття покритого безвідкличного акредитива – гіперпосилання на пункт 4.2.4. Завдання 6 Оформити банківську виписку по поточному рахунку ТзОВ «Фінансист» за операційний день. Контрольні питання 1. Які дані необхідно вказати для відкриття поточного рахунка? 2. Який порядок оформлення платіжних інструментів? Література 1. Про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті [Електронний ресурс] : Інструкція затверджена Постановою Правління НБУ від 21 січня 2004 р. № 22. – Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/z0377-04. 2. Про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах [Електронний ресурс] : Інструкція затверджена Постановою Правління НБУ від 12 листопада 2003 р. № 492. – Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/z1172-03. 3. Банківські операції : навч. посіб. / Укладач Л. А. Сковира. – К. : Аграрна освіта, 2010. – 371 с. 4. Михайлівська І.М., Олійник А.В. Банківські операції. Кредитно-модульний курс : навч.посіб. – Львів : Магнолія 2006, 2011. – 646 с. Домашнє завдання Зробити висновки до виконаної роботи
	Попередня тема	На початок	Наступна тема